C’est la nouveauté depuis 2019 ! Elle pour objectif de simplifier la compréhension des différents dispositifs d’épargne retraite et de permettre à tout le monde d’en profiter.
Petit bémol toutefois et comme indiqué précédemment, si vous n’êtes pas sur la tranche d’imposition de 30%, vous n’avez aucun intérêt, à mon sens, d’épargner sur ce type de solution.
Le PER a pour principal avantage d’autoriser la sortie en capital et cela même avant la retraite dans certaines conditions.
Il offre l’opportunité aux jeunes installés, jeunes TNS, nouveaux TNS qui n’ont pas encore stabilisé leur situation ou préfèrent être locataires pour le moment, d’épargner avec un avantage fiscal pour leur future résidence principale.
Nous avons comme exemple, nos jeunes clients médicaux ou paramédicaux qui rapidement vont avoir des revenus conséquents, souvent supérieurs à 30.000 et qui peuvent ainsi épargner sans difficulté 10% de leurs revenus annuels, surtout s’ils le font dès le début.
Donc ne pas tarder à mettre cela en place si vous êtes dans une situation où vos revenus on augmenté. En effet cette épargne “forcée” sera faite sans difficulté puisque non retenu sur vos besoins financiers personnels.
Dans les autres cas, c’est plus classique l’épargne viendra combler les défaillances des régimes obligatoires.
CE QU’IL FAUT RETENIR
Plus vous commencez tôt, plus votre objectif aura la chance d’être atteint et vous bénéficiez au maximum des intérêts composés.
Plus vous épargnez, plus vous aurez de revenus
Plus vous êtes imposable, plus il est intéressant d’en profiter.
COMMENT CHOISIR ?
Après, ce qu’il va vous falloir regarder lorsque vous choisissez d’utiliser ce type de « véhicule » réside en peu de chose :
- Les frais de sortie en rente,
- Les frais de gestion,
- Le nom de l’assureur qui est derrière et sa fiabilité dans le temps,
- La qualité de l’accompagnement,
- La possibilité de réduire l’exposition aux différents marchés,
- L’organisation du fonds €uro.
Et oui l’assurance vie est un véritable « couteau suisse » de l’épargne car il peut être utilisé pour un grand nombre d’objectifs et donc aussi pour préparer votre retraite !
Période Faste
Dans le cadre de la constitution de votre retraite, ce support se doit d’être une utilisé pour plusieurs objectifs.
Au moment de la retraite, vous allez avoir une période « faste» ou le corps et l’esprit restent vifs et durant cette période vous serez amenés à profiter et donc à consommer plus (voyages, cadeaux enfants et petits-enfants, activités, etc…)
Dès lors, cette solution pourra vous permettre de constituer cette réserve qui lorsqu’elle aura plus de 8 ans bénéficiera d’un avantage fiscal non négligeable sur les revenus produits.
D’un autre côté, il peut être intéressant de transformer le capital constitué ou une partie de celui-ci sur une autre solution ou sous forme de rentes.
Dès lors, vous aurez un revenu toute votre vie qui bénéficiera d’une fiscalité avantageuse sur vos revenus. Il convient de noter que ceux-ci seront revalorisés afin de ne pas vous faire perdre de pouvoir d’achat, compte tenu de l’inflation.
Fonds €uro cantonné
Pour toutes ces solutions il est impératif de s’appuyer sur des solutions dont le Fonds €uro (base sur laquelle votre épargne va reposer) est cantonné. En effet, seules ces solutions vous garantissent de bénéficier pleinement du rendement issu de votre épargne.
Fonds €uro Croissance
Ce fonds €uro a pour principal objectif de dynamiser votre épargne . Nous le préconisons dès lors que votre objectif est supérieur à 8 ans.
Le principe est d’offrir à votre assureur la possibilité d’utiliser votre épargne comme il lui semble mais de vous garantir votre investissement au delà d’une période de 10 ans. Vous pouvez toutefois procéder à des rachats durant cette période. Si le rendement est supérieur, vous bénéficiez de la performance. A l’inverse comme pour les Unités de Comptes (UC) une sous performance peut être réalisée.
C’est très intéressant dans l’objectif de votre retraite puisque normalement nous bénéficions d’un temps long.
Ces solutions sont à préconiser pour tout le monde et peuvent s’articuler en complément d’autre solutions mais sont, à mon sens, la base minimale qui viendra compléter vos revenus de retraite.
Elle peut représenter jusqu’à 10% de votre épargne annuelle.
Ces solutions que vous avez peut être souscrit ne peuvent plus être mise en place.
Toutefois elles sont susceptibles d’être utilisées jusqu’à vos 75 ans.
Les principales différences avec la nouvelle solution PER sont liées à :
- la partie qui peut sortir en capital,
- la fiscalité lors de la sortie en capital.
En effet, avec le PERP vous ne pouvez sortir que 20% en capital alors que l’on peut atteindre 100% avec le PER.
Une exception toutefois comme pour la Loi Madelin : si votre rente est inférieure à 1.200 €/an, vous avez le droit de sortir en capital la totalité.
En cas de sortie en capital quel que soit le pourcentage, vous bénéficiez d’une fiscalité réduite qui ne sera que de 7.5% (en plus de la CSG-CRDS que l’on retrouve aujourd’hui partout) contre 12.8 % pour le PER.
CE QU’IL FAUT COMPRENDRE
Comme pour le PER, plus vous êtes sur une TMI élevée plus vous avez d’intérêt d’e l’utiliser.
L’inconvénient du PERP réside principalement dans la table de mortalité qui sera fixée au moment de notre départ en retraite.
Attention, certains assureurs (comme l’AGIPI) ont toutefois réussi à figer la table de mortalité, ce qui confère à la solution un avantage très intéressant.
NOTRE CONSEIL
Ne pas transférer avant d’avoir bien compris les avantages et les inconvénients d’une telle décision.
Attention cette solution est réservée aux TNS ! Elle ne peut plus mise en place depuis le 31 octobre 2020.
Elle a beaucoup de similitudes avec la nouvelle solution PER qui l’a largement inspirée. La différence va se faire principalement au travers de la possibilité de bénéficier du capital plutôt que d’une rente.
En effet, il est possible dès lors que la rente annuelle est inférieure à 1.200 € de sortir en capital avec une taxation de 7,5% mais cela reste pour les petites épargnes ou pour les personnes qui ont beaucoup de bénéficiaires lors de leur départ en retraite.
Une chose est certaine : si vous possédez une solution de type Loi Madelin avant de changer pour le PER, il sera bon de bien analyser votre situation.
En effet, comme cette solution a été mise en place depuis 1994, vous êtes nombreux à en bénéficier. Ce qui est particulièrement intéressant est que vous avez peut-être choisi une solution avec une table de mortalité garantie à la souscription. Cela signifie pour vous que lors de la transformation de votre épargne en rentes, la table de mortalité sera peut-être plus favorable que la table de mortalité valable au moment de votre départ.
CE QU’IL FAUT COMPRENDRE
Comme pour le PER, plus vous êtes sur une TMI élevée, plus vous avez intérêt à souscrire.
Plus votre solution est ancienne avec une table de mortalité fixée à l’adhésion plus vous avez intérêt à priori à la conserver.
Si vous en possédez une, autant profiter de cette année pour l’analyser.
Il est important de vérifier le taux technique (taux de rendement minimum garanti pour toute la vie du contrat) car malheureusement, certains assureurs ne seront pas capables de maintenir les conditions qu’ils vous ont faites lors de la souscription.
NOTRE PRECONISATION
Avant de transférer vers un PER il nous semble indispensable de devoir bien analyser les intérêts et les inconvénients de cette décision.
Mieux comprendre pour mieux agir
Préambule sur la retraite
Que ce soit à Bordeaux ou ailleurs, nous avons tous la nécessité de nous constituer notre retraite personnellement. En effet, les régimes obligatoires sont une base sur laquelle nous allons tous nous appuyer. Elle sera en quelque sorte le socle de nos revenus de retraité.
Il existe aujourd’hui 42 régimes de retraite différents et malgré la volonté de l’Etat de les réformer, il va forcément se passer un certain temps pour que cela arrive. D’ailleurs ,les personnes du privé pour lesquelles cela va avoir un impact n’ont pas encore réalisé leurs 25 meilleurs années … En tout cas je l’espère pour elles puisqu’elles sont en début de carrière.
La retraite des régimes obligatoires se compose aujourd’hui d’un régime de base, d’un régime complémentaire et pour certain d’un régime supplémentaire. Cela apporte souvent de la confusion. Les comparaisons ne sont pas toujours au même niveau. En fonction des organismes, les modalités de calcul diffèrent.
Les outils de calcul
Néanmoins, aujourd’hui vous avez des outils qui vous permettent de faire le point sur votre carrière. Vous pouvez ainsi calculer quelle serait le montant de votre retraite si vous y étiez aujourd’hui !
Je tiens toutefois à attirer votre attention sur le résultat. En effet, toutes les études montrent que ce montant sera à minima dégradé d’1% par année qui vous rapproche de la retraite, ce afin de tenir compte de l’inflation.
Si je prends mon exemple, aujourd’hui il me faudra retirer 16%, puisqu’il me reste 16 ans avant de prendre ma retraite.
Une fois que la base est définie, nous allons pouvoir mesurer le chemin à parcourir pour vous permettre d’atteindre votre objectif de revenu à la retraite.
De ce chemin, il va nous falloir voir en fonction de votre appétence à épargner,, de votre situation, de votre aversion au risque, etc.,…
Après tel un navigateur, il faudra régulièrement faire le point pour voir si le cap est tenu ou si nous devons réajuster les outils et parfois la destination !
Avec quoi préparer sa retraite ?
Parmi les outils que je propose à mes clients vous allez avoir :
- L’assurance vie
- Les outils de retraite aidés comme le PER, l’épargne Madelin (jusqu’au 31/10/2020, le PERP jusqu’au 31/10/2020)
- L’immobilier
- L’immobilier de rendement
- L’immobilier dématérialisé ou plus communément appelé la Pierre-Papier
Sachant que pour la partie immobilier, il peut être intéressant d’utiliser le démembrement pour optimiser les situations de chacun.
